Dla małych firm proponujemy wdrożenie predefiniowanego rozwiązania obejmującego następujący zakres informacyjny :
1. Zestaw wskaźników i analiz pozwalający odpowiedzieć na pytania:
- jaka jest zdolność firmy do regulowania bieżących zobowiązań ?
- jaki jest średni okres oczekiwania na należności i spłacania zobowiązań ?
- jaki jest poziom samodzielności finansowej firmy ?
- jaki jest stopień bezpieczeństwa finansowego firmy ?
- jaka jest opłacalność sprzedaży produktów i usług ?
- jaka jest efektywność i produktywność majątku firmy i zaangażowanego kapitału ?
- jaki jest udział kapitału własnego w finansowaniu majątku trwałego firmy ?
2. Analiza stanu środków pieniężnych, pozwalająca:
- przewidywać opóźnienia płatnicze ze strony klientów
- prognozować stan środków na wybrany moment
- zapobiegać występowaniu braku środków na bieżące zobowiązania
3. Analiza danych o przychodach i kosztach w dowolnym ujęciu czasowym, pozwalająca:
- swobodnie analizować dane i uzyskać istotne informacje o stanie przedsiębiorstwa
- odkrywać nowe trendy, metody i szanse rozwoju biznesu
- nadążać za zmieniającymi się warunkami rynkowymi
- zapobiegać zagrożeniom i niespodziewanym niekorzystnym trendom
Analiza wskaźnikowa obejmuje następujące wskaźniki:
a) wskaźniki płynności :
- natychmiastowej płynności finansowej
- bieżącej płynności finansowej (I stopnia)
- płynności II stopnia
b) wskaźniki rentowności:
- rentowność kapitału własnego
- rentowność majątku
- rentowność sprzedaży netto
- rentowność aktywów własnych
c) wskaźniki rotacji :
- obrotu należności
- obrotu zobowiązaniami w dniach
- rotacji majątku obrotowego
d) wskaźniki kapitałowe:
- kapitał pracujący
- pokrycie majątku trwałego kapitałem własnym
- wskaźnik ogólnego zadłużenia
Elementy sprawozdania finansowego na dowolny moment i za dowolny okres czasowy:
- Rachunek Zysków i Strat
- Bilans
- Cash Flow
Prognoza środków pieniężnych to możliwość uzyskania informacji o przewidywanym poziomie środków będących w dyspozycji przedsiębiorstwa na wskazany dzień w przyszłości. Prognoza wyliczana jest na podstawie wpływów i wydatków wynikających z dokumentów: faktury sprzedaży i zakupu, noty, zamówienia, harmonogramy spłat kredytów, rat leasingowych, prognozowanych wypłat wynagrodzeń i ich pochodnych, podatków oraz innych bieżących lub prognozowanych wpływów i wydatków.
Przychodowo – kosztowy model analityczny umożliwia dostęp do informacji w oparciu o następujące dane:
a) koszty:
- w ujęciu rodzajowym
- wg miejsca powstawania kosztu
- w podziale na zlecenie/projekt
- koszt własny sprzedaży w podziale na poszczególne towary/wyroby
b) przychody:
- w podziale na rodzaje, grupy i towary/wyroby
- w podziale na kanały dystrybucji,
- w ujęciu geograficznym
- wg klientów/odbiorców
- w odniesieniu do projektu/zlecenia
Przychodowo – kosztowy model analityczny umożliwia całkowitą automatyzację procesu raportowania jak i przeprowadzanie analiz ad hoc w dowolnym przedziale czasowym. Ponadto pozwala na analizę zyskowności i rentowności wg dowolnej klasyfikacji.
